З одного боку, це логічно: банк зобов’язаний проводити фінансовий моніторинг і стежити за дотриманням законодавства про протидію відмиванню коштів. Основной нюанс в том, что банк должен установить источники происхождения средств, подлежащих декларированию, только после зачисления их на спец.счет декларанта. Они внесены после визита в Молдову экспертов, изучивших закон об амнистии капитала», – цитирует спикера парламента Андриана Канду пресс-служба законодательного органа. Вопрос о применении амнистии суд решает по ходатайству осужденного, его защитника, прокурора, органа или учреждения исполнения наказаний». Основная новелла – запрет на применение амнистии на стадии дознания, досудебного следствия и в случае, если уголовное дело находится в производстве суда, но не рассмотрено последним. Попри позитивну динаміку зміни ВВП України, слід враховувати також і купівельну спроможність українців, яка за 28 років значно знизилась. Зменшення населення ще більше нівелює показник номінального зростання ВВП. Якщо цих документів немає, то продаж амністованого активу обкладатиметься за ставкою 18% від вартості продажу, що нівелює ефект від амністії. Сьогодні українці повинні заплатити 18% і 1,5% військового збору з кожного свого доходу. ОВДП привабливі тим, що з доходу за ними не сплачуються податки, а ставки прибутковості перевищують середні ринкові ставки за банківськими депозитами. І тут вонакупує квартиру або автомобіль, які коштують значно більше, ніж сума офіційного доходу
Ця амністія в дії буде проводитися в 2021 році і планується в великих масштабах, тому багатьох в’язнів і їх родичів хвилює питання, коли буде амністія в 2021 році в Україні? Для «амністування» майна іноземних компаній законодавець передбачив можливість їх безподаткової ліквідації, але це інший порядок, та й терміни там закінчуються в кінці 2021 року на відміну від амністії. Такі декларанти опиняться в невигідному становищі, оскільки вони будуть змушені нести додаткові витрати на оцінку майна, а вартість оціненого майна може істотно відрізнятися, залежно від оцінювача. За загальним правилом для рухомого й нерухомого майна база оподаткування може визначатися на підставі витрат на його придбання або оціночної вартості, а для цінних паперів – також на підставі їх номінальної вартості. Під час продажу інвестиційних активів – акцій, корпоративних прав, цінних паперів – ПДФО сплачується з інвестиційного прибутку, тобто з різниці між доходами від продажу та витратами на придбання. Якщо ж збір сплачується з 1 вересня 2021 по 1 березня 2022 р., то ставки збору станокогда будет амнистия в Украине 2023 годуитимуть 7% і 9,5%, відповідно; – доходи, за які декларант придбав українські ОВДП з терміном обігу не менше 365 днів без права дострокового погашення з 1 вересня 2021 по 1 вересня 2022 року й до подання декларації, – 2,5%, якщо збір сплачується одним платежем, і 3%, якщо збір сплачується трьома рівними частинами